為推動市屬企業加強資金管理，嚴防資金風險，市國資委制定了《市國資委關于推動市屬企業加快司庫體系建設進一步加強資金管理的通知》（以下簡稱《通知》）。

一、文件起草的背景

近年來，市屬企業積極探索資金管控模式，資金管理效能和資金保障能力逐步增強，但仍存在資金集中度不夠、運營效率不高、配置能力不強、風險防控措施不到位等問題。為進一步提升市屬企業資金運營效率、提升企業風險防控能力，我們借鑒中央企業司庫體系建設的實踐，通過實地調研、問卷調查等方式了解市屬企業實際，廣泛征求意見后提出了在市屬企業推行司庫體系建設的意見。

二、文件主要內容

《通知》主要內容共四個部分。

（一）推行司庫體系建設的重要意義。針對市屬企業在資金管理方面現狀及問題，提出司庫體系建設是推動企業高質量發展、防范財務風險的必然選擇。

（二）司庫體系建設的總體目標、原則及主要任務。總體目標是在市屬企業建立起司庫管理體系，對所有權屬企業銀行賬戶全面可視、資金流動全面可溯、歸集資金全面可控。主要原則是結合市屬企業管理現狀，遵循效益性、安全性、合規性、協同性和智慧性，高質量推進司庫體系建設。主要任務是通過司庫體系建設、規范資金流程、加強金融資源管理等舉措，實現資金業務處理和資金業務數據的集中化、自動化、規范化，促進資金管理數字化轉型。

（三）司庫體系建設的具體要求。一是完善系統數據，確保司庫系統動態銀企直聯接入率持續保持在95%以上，實現司庫系統與國資國企在線監管平臺數據對接交換；二是深化系統使用，通過司庫系統完成各市屬企業涉及資金的財務處理及資金支付，對司庫系統內大額資金進出實時監測；三是防范支付風險，建立和完善司庫操作內部控制管理體系，通過司庫進行的網上銀行業務實行分級授權管理，增強司庫系統的安全防范能力。。

（四）推行司庫體系建設的保障措施。提出了加強組織領導、優化工作機制、強化考核評價等三個方面的保障措施，確保司庫體系建設高標準起步、高水平設計、高質量建設、高效率運行。?

三、文件的出臺意義

司庫體系是市屬企業財務治理體系和治理能力現代化的新要求，也是促進財務管理數字化轉型的切入點和突破口是推動企業高質量發展、防范財務風險的必然選擇。加強司庫體系建設，有利于提高資金運營效率、降低資金成本、防控資金風險，有利于服務戰略、支撐業務、創造價值，為推動建設一流財務管理體系、為創新驅動高質量發展提供重要支撐。